Бюджет Котовська. Такі справи.

На найближчій сесії міської ради, яка відбудеться 26 листопада, серед інших, розглядатиметься проект рішення «Про затвердження звіту про виконання бюджету м.Котовська за 9 місяців 2014 року».

Пропонуємо вашій увазі інформацію до звіту про виконання бюджету міста за вказаний період.

Пояснювальна записка

Доходну частину бюджету по загальному фонду (крім дотацій і субвенцій) наповнюють 12 джерел надходжень, з яких найбільша питома вага належить  податку з доходів фізичних осіб (81,1%), податку на землю (16,3%), місцеві податки та збори (0,6%).      

За січень-вересень 2014року надходження закріплених доходів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів становить 32099,5тис.грн. при плані 31871,4 тис.грн., перевиконано на 228,1 тис.грн. (100,7%).

За січень-вересень 2014року надходження доходів, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів становить 6767,0тис.грн. при плані 5785,7тис.грн., виконання склало 117,0% (перевиконано на 981,3тис.грн.).

За січень вересень 2014 рік надходження загального фонду виконано у сумі 114464,0тис.грн., при плані 114461,7тис.грн. надходження виконано на 100,0% (+2,3тис.грн.)

Головними факторами які вплинули на невиконання плану бюджетних надходжень є: спад виробництва, ціновий фактор, зниження чисельності працюючих та найвагоміший вплив має стан заборгованості по платежах до бюджету.

Податок з доходів фізичних осіб

Податок з доходів фізичних осіб є основним бюджетоутворюючим джерелом наповнення доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів. Питома вага в обсязі делегованих доходів складає 99,9%.

Перерахування до бюджету податку з доходів фізичних осіб за принципом територіального розташування підприємств, установ і організацій усіх форм власності, фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності здійсню­ється відповідно до статей 65 і 66 Бюджетного кодексу.

  За січень-вересень 2014року надходження податку з доходів фізичних осіб склало 32072,8тис.грн., при плані 31845,6тис.грн., що становить 100,7%. У порівнянні з аналогічним періодом 2013року надходження податку з доходів фізичних осіб збільшено на 749,4тис.грн., що складає 102,4%.

Держмито

Держмито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів (спадщина та купівля-продаж), та сплата що пов’язана з видачею та оформленням закордонних паспортів громадян України, при плані 25,8тис.грн, надійшло 26,7 тис.грн., недовиконання складає 0,9тис.грн. (103,6%)

 Податок на прибуток підприємств

комунальної власності

Податок на прибуток підприємств комунальної власності – за 9міс. 2014року надійшло 171,3тис.грн., при плані МР 167,0тис.грн., перевиконано на 4,3тис.грн., тобто 102,6%.

 Плата за землю

Плата за землю заплановано у сумі 5183,2тис.грн. отримано 6145,4тис.грн., що на 962,2тис.грн. більше плану, виконано на 118,6%.

Виконавчим комітетом Котовської міської ради прийнято рішення «Про утворення комісії з питань забезпечення своєчасності і повноти сплати земельного податку, орендної плати, плати за резервування (використання) земельної ділянки» від 15.03.2010 року № 63.  Цією комісією були проведені перевірки щодо звірки даних по власниках та землекористувачам відповідальними службами: фінансовим управлінням, податковою інспекцією, відділом земельних ресурсів та відділом архітектури.

Щомісячно Котовською міською радою розглядаються проекти рішень, про затвердження проектів землеустрою щодо відведення земельних ділянок в постійне користування та оренду.

Місцеві податки та збори

По місцевим податкам і зборам затверджені доходи на січень-вересень 2014року у сумі 241,2 тис.грн.,  отримано 222,8тис.грн., недовиконано на 18,4тис.грн., тобто 92,4%.

     - Туристичний збір - надходження туристичного збору за 9міс. 2014 року становить 1,5 тис.грн., при плані 1,9тис.грн., недовиконано на 0,5тис.грн. (76,4%)

-Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності - за 9міс.2014 року надійшло 220,6тис.грн., при плані МР 239,3тис.грн., недовиконано на 18,7тис.грн., тобто 92,2%.

Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств, що вилучається до бюджету

За 9міс. 2014року надійшло 37,3тис.грн., при плані МР 43,5тис.грн., невиконання склало 6,2тис.грн., тобто 85,7%.

Адміністративні штрафи та інші санкції 

Адміністративні штрафи та інші санкції  при плані 10,8тис.грн., надійшло 8,7 тис.грн., що складає 80,8%, в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшені на 4,3тис.грн., за рахунок зменшення штрафних санкцій адміністративною комісією виконавчого комітету Котовської міської ради.

Плата за оренду цілісних майнових комплексів

По платі за оренду цілісних майнових комплексів - за 9міс. 2014 року надійшло 91,2тис.грн., при плані МР 70,2тис.грн., перевиконано на 21,0 тис.грн., тобто 130%.

 Інші надходження

За 9міс. 2014 року надійшло 30,1 тис.грн., при плані МР 23,3тис.грн., перевиконано на 6,8тис.грн., або 129,4%.

 Надходження коштів від реалізації безхазяйного майна

Від реалізації безхазяйного майна за 9міс. 2014 року надійшло 8,2 тис.грн., при плані МР 1,3тис.грн., перевиконано на 6,9тис.грн. (628,7%), збільшення платників податку.

Спеціальний фонд міського бюджету

Всього до спеціального фонду міського бюджету (без урахуванням  міжбюджетних трансфертів) за 9міс. 2014рік надійшло 8038,2тис.грн. із них:

• збору за першу реєстрацію транспортного засобу –59,5тис.грн., що становить до плану МР 37,6%

• екологічний податок – 45,8тис.грн., що становить до плану МР 110,9%

• Єдиний податок –4038,0тис.грн., що становить до плану МР 99,7%

• власних надходжень бюджетних установ – 2870,3тис.грн., що становить до плану МР 100%

• надходжень до цільових фондів, утворених місцевими органами влади –30,2тис.грн., що становить до плану МР 134,8%

• надходження від продажу землі – 15,4тис.грн., що становить до плану МР 101,2%

• збір за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях, заправних пунктах – 39,2тис.грн., що становить до плану МР 119,8%

У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження до спеціального фонду міського бюджету (без урахування  міжбюджетних  трансфертів) зменшились на 2271,7тис.грн. (75,8%)

Уточнений обсяг бюджету міста Котовська по видатках складає 174071461,91 грн., у тому числі:

• Загальний фонд  - 155472507,68 грн.,

• Спеціальний фонд – 18598954,23 грн., з них бюджет розвитку – 10420200  грн.

Джерело покриття дефіциту бюджету по загальному фонду – залишок вільних коштів на початок року у сумі 1540272,00 грн.

Джерело покриття дефіциту бюджету по спеціальному фонду – залишок вільних коштів на початок року у сумі 5825435,23 грн., (у тому числі, по податку з власників транспортних засобів – 151640 грн., по бюджету розвитку –5044100,0 грн., по природоохоронному фонду – 9910 грн., по субвенції на ремонт доріг – 598185,23 грн. та по цільовому фонду – 21600 грн).

За січень-вересень 2014 року виконано видатків у сумі 121724303,29 грн. при річному уточненому плані 174071461,91 грн. тобто річний план виконано на 69,9 %   у тому числі:

• загальний фонд –     114947789,65 грн. – 73,9  % ,

• спецфонд           –        6776513,64  грн.  – 36,4 % .

З метою забезпечення виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери та відпускних педпрацівникам освіти, своєчасної оплати продуктів харчування та медикаментів, комунальних послуг та енергоносіїв в червні-липні 2014 року в Держказначействі отримувалася позичка на покриття тимчасових касових розривів на загальну суму 13302,8 тис.грн., станом на 01.10.2014 року – погашена повністю.

На утримання установ, які фінансуються з міського бюджету направлено – 121724,3 тис. грн.  при  плані  звітного періоду  -  129977,9 тис. грн., або – 93,6 %, в т.ч.:

Із загального фонду – 114947,8  тис. грн., або – 93,3  % , які направлено на :

- заробітну плату з нарахуваннями – 52001,7  тис. грн., або – 45,2 %

- на соціальний захист населення – 39198,8 тис. грн., або –34,1 %

- на харчування та медикаменти – 2156,0 тис. грн., або – 1,9 %

- енергоносії – 6844,2 тис. грн., або – 6,0 %

- на утримання ЦПМСД – 6193,3 тис. грн., або – 5,4 %

- на поточне утримання міста – 5358,8 тис. грн., або – 4,6 %

- на комунальні та господарчі потреби бюджетних установ – 3195,0 тис.грн, або–2,8 %

 Із спеціального фонду – 6776,5 тис. грн., або – 100,0 %.

За інформацією начальника фінансового управління Котовської міської ради О.В. Музичук